Le ministère de l'intérieur lance une nouvelle initiative pour lutter contre la fraude

Le nouveau délit de non-prévention de la fraude simplifiera les poursuites à l'encontre des grandes organisations lorsqu'un employé commet une fraude au profit de l'organisation.

Lorsqu'un employé se livre à des activités frauduleuses, l'organisation doit prouver qu'elle disposait de mesures adéquates pour prévenir de tels actes, sous peine d'encourir une amende illimitée.

Les lois proposées incitent les entreprises à renforcer leurs mesures de dissuasion contre la fraude, dans le but ultime de réduire la criminalité et de protéger les consommateurs, les investisseurs, les autres entreprises et les contribuables contre les activités frauduleuses.

Les entreprises qui négligent de prévenir la fraude s'exposent à des mesures coercitives, comme le prévoient les nouveaux plans du ministère de l'intérieur.

Le renforcement de la législation, qui sera adopté dans le cadre du projet de loi sur la criminalité économique et la transparence des entreprises, permettra aux procureurs de tenir les grandes entreprises pour responsables si un employé commet une fraude dans l'intérêt de l'organisation sans que des procédures de prévention raisonnables aient été mises en place.

Le ministère de l'intérieur a présenté aujourd'hui un amendement visant à créer un délit de non-prévention de la fraude, avec le soutien du Serious Fraud Office et du Crown Prosecution Service (service des poursuites de la Couronne).

Le ministre de la sécurité, Tom Tugendhat, a déclaré :

Nous nous engageons à prendre des mesures contre les entreprises peu scrupuleuses qui cherchent à escroquer leurs clients.

Notre nouveau délit de non-prévention de la fraude protégera les consommateurs contre les méthodes de vente malhonnêtes et trompeuses, en garantissant une concurrence loyale pour la majorité des entreprises responsables.

Ce gouvernement s'est engagé à lutter contre la criminalité économique, comme en témoigne le plan de lutte contre la criminalité économique 2 que nous avons récemment lancé et qui décrit comment nous allons doter les services répressifs de ressources avancées pour s'attaquer aux infractions les plus graves.

La nouvelle législation protégera le public contre divers préjudices, notamment les pratiques de vente trompeuses, la fausse comptabilité et la dissimulation d'informations essentielles aux consommateurs ou aux investisseurs.

Elle peut également tenir les entreprises pour responsables des pratiques malhonnêtes sur les marchés financiers.

Ces nouvelles autorités s'inscrivent dans le prolongement des recommandations formulées par la Commission juridique dans son rapport de 2022 sur la responsabilité pénale des entreprises.

Lisa Osofsky, directrice du Serious Fraud Office, a fait remarquer :

Ce nouveau délit améliorerait considérablement la capacité des services répressifs à aligner la législation en matière de fraude sur celle en matière de corruption.

En tant que principal procureur en matière de criminalité économique au Royaume-Uni, cela nous aidera à démanteler les opérations frauduleuses, à indemniser les victimes et, en fin de compte, à préserver l'intégrité de notre économie.

Les procureurs évalueront de manière indépendante s'il est dans l'intérêt public d'engager des poursuites avant de déposer des accusations.

Une entreprise peut être confrontée à des conséquences juridiques si, par exemple, ses employés ont vendu des produits à des clients sous de faux prétextes.

Une entreprise peut également être tenue pour responsable si son personnel a falsifié des documents financiers pour tromper les investisseurs.

Dans les deux cas, une entreprise peut se voir infliger une amende illimitée s'il s'avère qu'elle n'a pas pris de mesures raisonnables de prévention de la fraude. Cette mise en œuvre permet non seulement de rendre justice aux victimes, mais encourage également les entreprises à créer un environnement dans lequel les activités frauduleuses ont du mal à prospérer.

Il ne sera pas nécessaire de prouver que les dirigeants de l'entreprise avaient ordonné ou étaient au courant de la fraude commise par un employé.

Une entreprise ne sera pas responsable si elle peut démontrer qu'elle a mis en place des mesures raisonnables pour prévenir l'infraction. Le gouvernement publiera en temps utile des orientations sur les stratégies de prévention raisonnables, et l'application de l'infraction ne commencera pas avant la publication de ces orientations.

Andrew Penhale, procureur général en chef du CPS, a déclaré :

La prévalence de la fraude au Royaume-Uni - qui représente 41% de l'ensemble des activités criminelles - est si importante que des mesures supplémentaires visant à la prévenir et à protéger les individus contre le risque d'en être victimes sont les bienvenues.

Le nouveau délit de manquement à l'obligation de prévention de la fraude constitue une nouvelle étape essentielle dans la promotion d'un meilleur comportement des entreprises et viendra compléter les mesures de poursuite existantes.

Les grandes entreprises qui ne prennent pas de mesures raisonnables pour prévenir la fraude de leurs employés peuvent être tenues pour pénalement responsables de ces manquements.

L'un des principaux avantages de la nouvelle législation est qu'elle incitera les entreprises à mieux se comporter pour prévenir la fraude. Un effet similaire a été constaté dans le cadre de l'échec actuel de la prévention de la corruption et de la facilitation des délits d'évasion fiscale.

Les petites et moyennes entreprises ne seront pas concernées par la nouvelle infraction, mais devront toujours rendre des comptes en vertu du cadre juridique existant.

La nouvelle législation sera applicable dans tout le Royaume-Uni.